التحليل المالي: نسب الربحية والسيولة وقراءة المساعد

آخر تحديث: 2026-11-01

صفحة «المحاسبة ← التحليل المالي» تجمع أهم مؤشرات منشأتك من القوائم نفسها في صفحة واحدة، وكل رقم بجانبه رقم الفترة السابقة المماثلة في الطول. تبدأ من أول السنة المالية حتى اليوم، والفترة التي تمتد في المستقبل تُحسب حتى اليوم. وتحتاج صلاحيتي «التحليل المالي الذكي» و«عرض المحاسبة».

ما في الصفحة

• «الربحية»: صافي الإيرادات، وصافي الربح، وهامش مجمل الربح، وهامش صافي الربح.
• «السيولة ورأس المال العامل»: نسبة التداول، والنسبة السريعة، ونسبة النقدية، ومتوسّط أيام التحصيل DSO، ومتوسّط أيام السداد DPO.
• «النقدية والتحصيل»: النقدية آخر الفترة، ومدى النقدية، وكم شهرا تغطي النقدية مصروفاتك، والذمم المتأخّرة السداد، وصافي ضريبة القيمة المضافة.
• «الاتجاه الشهري» لإيراد كل شهر وهامشيه، و«أكبر تحرّكات المصروفات» مقابل الفترة السابقة، و«أعمار ذمم العملاء».

كل خانة رابط إلى التقرير الذي جاء منه رقمها، وتحت كل قسم رابط مثل «افتح قائمة الدخل». وعلى المكتب تظهر طريقة حساب الخانة حين تقف عليها بالمؤشر.

كيف تُحسب أهم النسب

• نسبة التداول: الأصول المتداولة ÷ الخصوم المتداولة.
• النسبة السريعة: الأصول المتداولة بلا المخزون ÷ الخصوم المتداولة.
• متوسّط أيام التحصيل: ذمم العملاء آخر الفترة ÷ صافي الإيرادات × أيام الفترة.
• مدى النقدية: كم شهرا تكفي النقدية بمعدّل صافي الاستنزاف الشهري، ولا يُحسب إن كان صافي تدفقك النقدي غير سالب.

قراءة المساعد

1. اختر الفترة والشركة من «تصفية».
2. اضغط «اكتب التحليل» في قسم «قراءة المساعد».
3. يقرأ المساعد الأرقام المجمّعة وحدها بلا أسماء عملاء، ويكتب ملخصا واستنتاجات وتوصيات، وكل استنتاج رابط إلى صفوفه.

الطلب الواحد من رصيد المساعد، ويُحفظ لك لهذه الأرقام نفسها، فلا يُطلب ثانية ما لم تتغير الفترة أو الأرقام. وإن ظهر «المساعد غير مفعّل في حسابك» فالأرقام كاملة، وللملخص والتوصيات كلّم دعم مُدّة.

من المساعد

قل للمساعد مثلا: «وش وضعنا المالي هالشهر؟» فيعرض بطاقة «التحليل المالي» بأهم المؤشرات وزر «فتح التحليل».

الطباعة والتصدير

«طباعة» تطبع الصفحة نفسها، و«Excel» ينزّل ملفا بكل مؤشر وقيمته وقيمة الفترة السابقة ووحدته. وإن ظهر سطر «مجموعات ليست في الدليل» فبعض النسب تحتاج مجموعات حذفتها أو غيّرت رموزها، فتظهر «—».